2019年12月2日至12月20日，区委巡察组对审计局开展集中巡察，2020年4月13日，反馈了巡察意见，实事求是指出了我们存在的问题和不足，有针对性地提出了意见和建议。审计局党组高度重视，对照巡察组反馈问题和意见建议，在深入分析原因、查找症结的基础上，结合工作实际，逐条逐项认真分析，研究制定整改方案，明确整改目标，细化责任分工，强化整改措施，重点做好巡察整改“后半篇文章”，巡察整改情况如下：

一、直面问题，压实责任，抓好整改

第一时间成立了局巡察问题整改领导小组，由徐才清同志担任组长并作为整改工作的第一责任人，其他班子成员按工作分工抓好分管科室的整改工作，从上到下层层夯实整改工作责任。经多次完善，形成了《益阳市大通湖区审计局关于巡察区审计局的反馈意见整改方案》大审发〔2020〕5号；根据巡察“问题清单”，领导班子成员主动辨析问题、压实责任，各室负责人主动认领问题、划定责任，全局上下层层带动，深入分析查找问题的根源，逐项制定整改落实的举措；多次召开局党组会议，调度、会商巡察问题整改情况，在规定时限内完成了巡察问题的整改落实。

二、坚持问题导向，真抓真改真严，确保把巡察反馈问题彻底整改到位

问题一：贯彻落实政治审计要求有差距

1．关于落实审计全覆盖工作要求不到位。

整改落实情况：已完成，长期坚持。

（1）4 月 26日，组织全局机关干部认真学习贯彻《湖南省审计厅关于做好审计项目审计组织方式“两统筹”有关工作的实施意见》文件精神，进一步强化审计“全覆盖”理念，会上，强调要科学制定项目计划，切实增强审计项目的前瞻性、整体性和宏观性。2020年审计计划的制定，经过了向相关单位去函征求意见、局党组充分研究讨论等过程，做到了从审计计划开始推进审计“全覆盖”。

（2）对当前正在实施的审计项目，如全区新冠肺炎专项物资、捐款专项审计、千山红镇3个项目审计、全区医保资金专项审计等，充分发挥政策跟踪、财政审计、经济责任审计等平台作用，加强不同类型审计项目的统筹融合和相互衔接，积极探索融合式、嵌入式、“1+N”等审计项目组织方式，做到审计成果服务不同项目，做到“一审多项”“一审多果”“一果多用”，最大限度扩展审计覆盖面。

（3）4月份以来，每月工作例会上强调，审计人员要不断强化大数据审计理念，采取现场审计和非现场审计相结合，加大非现场审计期间大数据分析力度，在对一级预算单位数据分析全覆盖基础上，充分利用跨行业、跨部门数据开展分析和重大疑点分析，以科技强审的方式推进审计全覆盖。

2．审计工作的监督职能发挥不充分

整改落实情况：已完成，长期坚持。

（1）优化审计方式。着力转变传统单一的审计模式，从过去“查账式”审计，逐步转向以促进经济高质量发展、促进全面深化改革、促进权力运行、促进反腐倡廉为工作重点。

（2）狠抓审计质量提升。一是对机关干部加大了业务培训力度，利用一周的时间集中学习了《审计法》《审计实施条例》《审计准则》、审计工作的相关制度和中央、省委、市委审计委员会会议精神，做到学深悟透，指导工作，同时选遣机关干部参加审计学院业务培训班和参加市内交叉审计项目，提高干部的业务水平。二是对机关审计人员提出明确要求，在审计实施中，要审深审透，做到应审尽审、凡审必严、严肃问责。三是建立健全审计机关与纪检监察机关和司法的案件线索移送、协查和信息共享的协调沟通机制，发挥监督“利剑”作用。

3．聚焦主责主业有短板

整改落实情况：已完成，长期坚持。

一是充分利用大数据平台开展审计，今年对高新区2019年预算执行审计、全区新冠肺炎专项物资、捐款专项审计、千山红镇3个项目审计、全区医保资金专项审计均运用了“金审工程一期”审计信息化系统，提高了审计效能。二是对2017年区里出台的《政府投资审计监督办法》进行了修改完善，并于区管委会、区委审计委员会讨论通过。新的《政府投资审计监督办法》从制度层面对中介管理更加严格，通过依法依规聘请中介，强化对中介的监督管理，有效解决了我局目前审计力量比较薄弱，审计专业人员严重不足的问题。三是严格把关审计质量。进一步压实审计人员责任，对审计发现的问题，均要求对照相关法律法规来说明佐证，确保证据充分，沿用法律法规准确。

问题二：制度执行不到位

1．执行《审计工作外勤经费管理办法》不严格

整改落实情况：已完成，长期坚持。

强化对审计工作外勤经费管理，实行审计工作外勤考勤登记，由参加审计项目的局领导负责现场审计组的考勤登记，局分管财务的领导审核把关，今年实施的审计项目均严格按照考勤登记情况发放外勤补助。

2．整治形式主义效果不明显问题整改情况。

整改落实情况：已完成，长期坚持。

针对巡察指出的“发文数量成倍递增”现象，局党组高度重视，研究出台了《大通湖审计局关于印发〈进一步贯彻落实中央八项规定精神实施办法〉的通知》，严控发文数量，取得明显效果。今年1-6月份发文51份（含审计报告），较去年同期减少111份，减少率68%。

问题三：党的建设存在薄弱环节问题整改情况

1．执行民主集中制有差距问题整改情况

整改落实情况：已完成，长期坚持。

5月16日召开第二季度中心组学习，集中学习了市、区“三重一大”文件精神，并结合本局实际，建立了局党组会议会前议题申报机制，所涉及“三重一大”事项均按程序集体研究决策执行。局党组会议严格落实中央、省、市区委各项决策部署，对局内“三重一大”事项研究决策时按照“集体领导、民主集中，个别酝酿，会议决定”的原则，充分发挥民主。局党组会议坚持“三不一末位”制度，党组书记对重要决策、人事安排研究及协调工作，确保议而决，决而行。等事项在充分听取班子意见后做最后表态。局党组研究出台了《大通湖审计局决策管理制度》，并要求党组会议要认真做好会议记录，对班子成员发表的意见、建议要认真记录，实行会前会后签字痕迹化管理。注重党组会议质量，会前做好调查

2．党建工作基础不够扎实问题整改情况

整改落实情况：已完成，长期坚持。

一是建立了班子民主生活会和支部组织生活会发现问题整改落实情况跟踪调度制度。对班子民主生活会发现的问题，整改落实由党组书记牵头，所涉问题领域的分管领导具体负责，明确整改的时间表、路线图，确保限期整改到位。对支部组织生活会发现问题，整改落实由党支部书记牵头负责，将整改任务落实到所涉问题党员，由支部书记直接调度，完成整改后向支部党员会议通报，以获得大多数党员认可方为整改通过。二是严格党员民主评议程序，民主评议结果经区直机关党委审批后在党务公开栏进行公示。

三、巩固整改成果，以永远在路上的坚定和执着，推动全面从严治党向纵深迈进

经过一年的集中整改，取得了一定成效。但我们清醒认识到，巡察整改是一个持续的过程，很多工作才刚刚起步，与上级要求和群众期盼仍有一定差距，需要持续发力、长期整改。下一步，我局将以本次巡察为契机，举一反三，继续深入查摆问题和不足，并及时做好问题整改和整章建制工作。同时，也欢迎社会各界对审计工作多加监督、多提出批评意见，我们将抱着积极认真的态度切实抓好各类问题的整改落实。

益阳市大通湖区审计局

2020年11月14日