2022年项目支出绩效自评指标计分表

（对村民委员会和村党支部的补助（服务群众专项经费））

河坝镇2022年项目支出绩效评价报告

（对村民委员会和村党支部的补助（服务群众专项经费））

 

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1、项目名称：对村民委员会和村党支部的补助（服务群众专项经费）。

2、项目总预算：324.62万元。

3、主要工作内容

依照法律规定管理本村属于村农民集体所有的土地和其他财产；承担本村生产的服务和协调工作，促进农村生产建设的发展；依法调解民间纠纷、协助维护本村的社会治安等服务群众相关的工作内容。

4、项目资金主要内容和用途

2022年度河坝镇对村民委员会和村党支部的补助（服务群众专项经费）项目，总支出324.62万元，2022年下达资金324.62万元，主要用于发放村干部工资、组长补贴、服务群众专项经费、村级工作经费等方面。项目期间为2022年1月-2022年12月。

（二）项目绩效目标。

维持十一个村村民委员会和党支部的正常运行，保持各村的工作顺利完成，努力完成上级目标任务。

（三）项目实施情况分析

1、项目资金使用情况

2022年村级支出项目财政资金于2022年每季度初到位81.155万元，共计到账324.62万元，资金到位率100%，拨付给村会计核算中心代管，于2022年1-12月根据实际情况按进度支付到村级，资金使用率100%。

2、项目资金管理情况

我单位始终把资金管理作为工作重心，不断探索资金管理的有效途径，建立了资金筹集、资金报账、绩效评价“三位一体”的资金管理机制，促进了项目资金的合理有效运行，进一步提升了项目资金管理水平。

健全资金规范管理机制。一是严格执行项目资金专款专用、专人管理、专账核算的“三专”制度，确保资金封闭、安全、有序运行。二是严格执行财政资金区级报账制和项目支出会审制，确保项目资金结算准确、手续完备、操作规范、规程流畅。三是加强资金筹措，严格落实、监管区级财政配套资金和项目单位自筹资金，确保项目资金及时、足额到位和使用。四是严格把关资金报账等关键环节开展检查，积极配合审计、财政监督专项检查，防止挤占、挪用项目资金的违规违纪行为，并主动接受纪检监察等职能部门、社会中介、农民群众的监督和评议，形成全方位的监督体系，确保资金安全。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

为切实提高一般公共预算资金使用效益，为进一步加强乡镇财政建设，提高财政资金规范化、科学化、精细化管理水平，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任。现根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔20193]10号）等文件精神，对大通湖区河坝镇人民政府资金使用效益进行自评监督。

（二）绩效评价工作过程

我们按照大通湖区财政局绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：由我镇办公室牵头，组织有关业务部门制定了详细的工作方案，明确责任，确定评价指标细则；第二阶段为组织实施，根据上一阶段任务布置，各部门按照要求展开自评工作，并将评价结果报办公室财务；第三阶段为分析评价，并出具评价报告，财务人员在各部门自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

三、项目主要绩效及评价结论

1、项目经济性分析：

我镇全年收到区财政部门预算批复的村级工作经费收入324.62万元，其中包括人员经费、工作经费。支出324.62万元，共有十一个村分别为老河口村、新秀村、铭新村、芸美村、芸洲子村、河心洲村、农乐垸村、农丰村、三财垸村、王家湖村、沙堡洲村。村干部共78人，全年人员经费支出约288.6万元，全年行政经费支出约36.02万元。保障了村级基层工作的正常开展，2022年该项目资金到位率100%，资金使用率100%。本单位严格执行财务管理相关制度和经费管理办法的规定，做到了专款专用，有效维护了村级的经济稳定。该项目保障了我镇十一个村村干部的工资待遇的正常发放，保障了村级运转的基本开支。

2、项目效率性分析：

我镇全年三个项目类别均达到预定的目标，实现了资金的有效使用。项目从2022年1月1日起至2022年12月31日结束，项目工作全部圆满完成，且资金管理实现了专户管理、独立核算，保证了项目资金的使用质量。

3、项目效益性分析：本项目通过十一个村工作经费、工资、补助的支出，有效改善了十一个村人员政治、经济、文化、社会、生态文明放的建设的提高，保证了11个村人员的社会治理治安和生命财产安全。项目均按年度预算绩效目标和实施方案进行，各项绩效目标已完成，公众服务满意率与机构人员满意率≥95%。

促推农村宜居宜业，促推农民富裕富足。从农村人居环境整治、美丽乡村建设等方面发力，举全镇之力推进美丽乡村建设，确保完成王家湖村省级美丽精品乡村创建，新秀村省级美丽乡村创建，老河口村市级美丽乡村创建，铭新村、农乐垸村区级美丽乡村创建。不断深化农村群众性精神文明创建活动，深入开展“十星级文明户”评选活动，宣传一批先进典型，注重发掘宣传好经验好做法，着力宣传一批在美丽乡村建设、人居环境整治、“十星级文明户”评选等方面亮点突出、成效显著的示范乡村和先进人物，通过典型示范引导全镇干部群众汲取奋进力量。制定新老欠回收资金使用办法，严格考核机制，完善奖惩制度，进一步加强国有农用地新老欠费清缴回收力度，确保完成新老欠回收1100万目标任务。开展乡村工匠培训，培养一批具有高素质职业技能的新型农民，着重培养一批育婴师、面点师、泥瓦工，提升农民工技能水平，让农民不仅有活干，还能有钱赚。

四、存在的问题及下一步改进措施

1．专项管理方面的问题。

在工作管理情况较好，各项管理制度比较健全，项目质量控制比较有效，在财务管理方面建立了相应的管理制度，对项目资金的监控也比较到位，存在问题是村级运转经费不足，经济比较薄弱，影响工作开展。项目资金预算不够科学合理，下一步将进一步细化预算，合理规划预算资金使用，提高财政资金使用率。

严格按照相关文件规定，预算资金、管理资金、使用资金。立项依据充分，资金管理规范。

2．资金分配方面的问题。

严格按照相关文件规定分配资金、使用资金，资金分配合理，突出重点、公平公正，无散小差现象，资金分配和使用方向与资金管理办法相符。

3．资金拨付方面的问题。

及时在节假日之前将慰问费拨付到位，工资、工作经费及时到位，人事档案数字化项目及时按合同进度支付。

4．资金使用方面的问题。

资金使用合法合规，无截留、挪用现象，资金使用产生良好效益。

五、有关建议

（一）科学合理编制预算，严格执行预算。

建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。

（二）注重提高财务人员综合素质，有效发挥财务监管作用。

加强对财务人员的职业道德教育；优化专业知识结构，加强对金融、管理、法律、计算机等方面知识的积累和学习；要加强与相关部门的沟通、协调，及时了解单位管理新动向。

    （三）不断健全落实财务管制度，形成有效制约制度

为财务管理的有效开展，必须完善财务制度。所有开支都须列入财务预算中，严格执行各项支出范围和标准。

 

 

2022年项目支出绩效自评指标计分表

（其他城乡社区支出（含服务群众专项经费））

河坝镇2022年项目支出绩效评价报告

（其他城乡社区支出（含服务群众专项经费））

 

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1、项目名称：其他城乡社区支出（含服务群众专项经费）

2、项目总预算：207万元。

3、项目资金主要内容和用途

2022年度河坝镇其他城乡社区支出（含服务群众专项经费）项目总支出207万元，2022年下达资金207万元。主要用于社区工资经费，社区活动费用支出，服务群众专项经费等方面。项目期间为2022年1月-2022年12月。

（二）项目绩效目标

保证社区完成上级安排各项工作，帮助镇级传达各项工作，让居民了解国家政策和各项精神。

（三）项目实施情况分析

1、项目资金使用情况

2022年社区补助项目财政资金于2022年2月到位207万元，资金到位率100%，拨付给村会计核算中心代管，于2022年1-12月根据实际情况按进度支付到社区，资金使用率100%。

2、项目资金管理情况

我单位始终把资金管理作为工作重心，不断探索资金管理的有效途径，建立了资金筹集、资金报账、绩效评价“三位一体”的资金管理机制，促进了项目资金的合理有效运行，进一步提升了项目资金管理水平。

健全资金规范管理机制。一是严格执行项目资金专款专用、专人管理、专账核算的“三专”制度，确保资金封闭、安全、有序运行。二是严格执行财政资金区级报账制和项目支出会审制，确保项目资金结算准确、手续完备、操作规范、规程流畅。三是加强资金筹措，严格落实、监管区级财政配套资金和项目单位自筹资金，确保项目资金及时、足额到位和使用。四是严格把关资金报账等关键环节开展检查，积极配合审计、财政监督专项检查，防止挤占、挪用项目资金的违规违纪行为，并主动接受纪检监察等职能部门、社会中介、农民群众的监督和评议，形成全方位的监督体系，确保资金安全。

 

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

为切实提高一般公共预算资金使用效益，为进一步加强乡镇财政建设，提高财政资金规范化、科学化、精细化管理水平，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任。现根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔20193]10号）等文件精神，对大通湖区河坝镇人民政府资金使用效益进行自评监督。

（二）绩效评价工作过程

我们按照大通湖区财政局绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：由我镇办公室牵头，组织有关业务部门制定了详细的工作方案，明确责任，确定评价指标细则；第二阶段为组织实施，根据上一阶段任务布置，各部门按照要求展开自评工作，并将评价结果报办公室财务；第三阶段为分析评价，并出具评价报告，财务人员在各部门自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

三、项目主要绩效及评价结论

1．项目经济性分析

我镇全年收到区财政部门预算批复，社区补助收入资金207万元，其中包括人员经费、工作经费。支出207万元，共有四个社区分别为银河社区、银海社区、金山社区和红旗社区。工作人员共32人，全年人员经费支出约144.64万元，全年行政经费支出约62.36万元。保障了社区基层工作的正常开展，2022年该项目资金到位率100%，资金使用率100%。本单位严格执行财务管理相关制度和经费管理办法的规定，做到了专款专用，有效维护了社区的经济稳定。

2．项目效率性分析

该项目由财政年初拟定用款计划，分期按照项目资金管理办法对资金进行计划申请，及时、规范对收支进行会计核算及账务处理，项目执行完成率100%。

3．项目效益性分析

本项目通过四个社区工作经费、工资、补助的支出，有效改善了四个社区人员政治、经济、文化、社会、生态文明放的建设的提高，保证了四个社区人员的社区治理治安和社区人员的人命财产安全，维护了四个社区人员的生产生活环境。项目均按年度预算绩效目标和实施方案进行，各项绩效目标已完成，公众服务满意率与政府机构人员满意率≥95%。

银河社区获评省级社区青春行动优秀社区。深入开展网上“扫黄打非”斗争，银河社区被评为省级“扫黄打非”示范标兵单位。银河社区获评省级充分就业社区。

5．专项管理方面的问题。

在工作管理情况较好，各项管理制度比较健全，项目质量控制比较有效，在财务管理方面建立了相应的管理制度，对项目资金的监控也比较到位，存在问题是项目资金预算不够科学合理，下一步将进一步细化预算，合理规划预算资金使用，提高财政资金使用率。

严格按照相关文件规定，预算资金、管理资金、使用资金。立项依据充分，资金管理规范。

6．资金分配方面的问题。

严格按照相关文件规定分配资金、使用资金，资金分配合理，突出重点、公平公正，无散小差现象，资金分配和使用方向与资金管理办法相符。

7．资金拨付方面的问题。

及时在节假日之前将慰问费拨付到位，工资、工作经费及时到位，人事档案数字化项目及时按合同进度支付。

8．资金使用方面的问题。

资金使用合法合规，无截留、挪用现象，资金使用产生良好效益。

五、有关建议

（一）科学合理编制预算，严格执行预算。

建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。

（二）注重提高财务人员综合素质，有效发挥财务监管作用。

加强对财务人员的职业道德教育；优化专业知识结构，加强对金融、管理、法律、计算机等方面知识的积累和学习；要加强与相关部门的沟通、协调，及时了解单位管理新动向。

    （三）不断健全落实财务管制度，形成有效制约制度

为财务管理的有效开展，必须完善财务制度。所有开支都须列入财务预算中，严格执行各项支出范围和标准。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年项目支出绩效自评指标计分表

（其他农村综合改革支出）

河坝镇2022年项目支出绩效评价报告

（其他农村综合改革支出）

 

根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于进一步深化预算管理制度改革和意见》（国发〔2021〕5号)《湖南省关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等有关文件精神，我单位认真组织了2022年度预算绩效自评工作。现将我单位2022年项目支出绩效评价情况汇报如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1、项目名称：其他农村综合改革支出

2、项目总预算：569.05万元。

3、项目资金主要内容和用途

2022年度河坝镇其他农村综合改革支出项目，总支出569.05万元，2022年下达资金569.05万元。主要用于党政机关干部工资经费，乡镇活动费用支出，服务群众专项经费等方面。项目期间为2022年1月-2022年12月。

（二）项目绩效目标

1、维持各办站所工作的正常运行，保证完成区级各项工作安排，保证党员干部的幸福生活。

2、顺利完成上级安排的各项任务，争取取得优秀的业绩。

（三）项目实施情况分析

1、项目资金使用情况

2022年其他农村综合改革支出项目财政资金于2022年2月到位569.05万元，资金到位率100%，拨付给村会计核算中心代管，于2022年1-12月根据实际情况支付，资金使用率100%。

2、项目资金管理情况

我单位始终把资金管理作为工作重心，不断探索资金管理的有效途径，建立了资金筹集、资金报账、绩效评价“三位一体”的资金管理机制，促进了项目资金的合理有效运行，进一步提升了项目资金管理水平。

健全资金规范管理机制。一是严格执行项目资金专款专用、专人管理、专账核算的“三专”制度，确保资金封闭、安全、有序运行。二是严格执行财政资金区级报账制和项目支出会审制，确保项目资金结算准确、手续完备、操作规范、规程流畅。三是加强资金筹措，严格落实、监管区级财政配套资金和项目单位自筹资金，确保项目资金及时、足额到位和使用。四是严格把关资金报账等关键环节开展检查，积极配合审计、财政监督专项检查，防止挤占、挪用项目资金的违规违纪行为，并主动接受纪检监察等职能部门、社会中介、农民群众的监督和评议，形成全方位的监督体系，确保资金安全。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

为切实提高一般公共预算资金使用效益，为进一步加强乡镇财政建设，提高财政资金规范化、科学化、精细化管理水平，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任。现根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔20193]10号）等文件精神，对大通湖区河坝镇人民政府资金使用效益进行自评监督。

（三）绩效评价工作过程

我们按照大通湖区财政局绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：由我镇办公室牵头，组织有关业务部门制定了详细的工作方案，明确责任，确定评价指标细则；第二阶段为组织实施，根据上一阶段任务布置，各部门按照要求展开自评工作，并将评价结果报办公室财务；第三阶段为分析评价，并出具评价报告，财务人员在各部门自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

三、项目主要绩效及评价结论

1．项目经济性分析

我镇全年收到区财政部门预算批复，其他农村综合改革支出资金569.05万元，其中包括人员经费、工作经费，支出569.05万元。镇政府全镇内设机构7个、直属事业单位4个。保障了乡镇各办站所工作的正常开展，2022年该项目资金到位率100%，资金使用率100%。本单位严格执行财务管理相关制度和经费管理办法的规定，做到了专款专用，有效维护了镇机关的经济稳定。

4．项目效率性分析

该项目由财政年初拟定用款计划，分期按照项目资金管理办法对资金进行计划申请，及时、规范对收支进行会计核算及账务处理，项目执行完成率100%。

5．项目效益性分析

本项目通过全镇内设机构7个、直属事业单位4个的工作经费、工资、补助的支出，带动了全镇45600余名人员政治、经济、文化、社会、生态文明的建设和有效发展。项目均按年度预算绩效目标和实施方案进行，各项绩效目标均已完成。

（一）从数量指标来看

1、全镇经营田面积5.92万亩，全部正常耕种；

2、全镇工会人员数量84人，按预算全年足额拨付到工会账户，根据工会的要求人员待遇已到位；

3、全镇内设机构7个、直属事业单位4个，按时间进度各部门费用已支付，机关正常运转；

（二）从质量指标来看

1、大湖区电排使用率100%，所有电排的维修及每月产生的电费都足额支付，保障了电排的正常工作；

2、政府机构运行率100%，正常运行；

3、全镇人员工资发放率100%；全镇人员工资按月足额发放；（三）从时效指标来看

1、大湖区水费完成时效2022年1-12月，完成100%；

2、工会活动完成时间2022年1月-12月，完成100%；

3、人员工资发放时效2022年1月-12月，完成100%；

（四）成本指标来看

1、全年大湖区水费标准约15.6元/亩

2、全年工会活动经费标准约5500元/人

3、全年平均人员支出金额约52668元/人"

（五）经济效益指标来看

带动全镇45600余名人员政治、经济、文化、社会、生态文明的建设和有效发展100%。

（六）从社会效益指标来看

1、保证全镇45600余名人员的社会治理治安100%。

2、保障全镇45600余名人员的生命财产安全100%。

（七）从生态效益指标来看

维护全镇45600余名人员的生产生活环境100%。

（八）从可持续影响指标来看

1、促进经济文化可持续发展长期有效

2、促进生态文明环境可持续发展长期有效。

（九）从社会公众或服务对象满意度指标来看

1、公众服务满意率>95%。

2、政府机构人员满意率>95%。

四、存在的问题及下一步改进措施

1．专项管理方面的问题。

在工作管理情况较好，各项管理制度比较健全，项目质量控制比较有效，在财务管理方面建立了相应的管理制度，对项目资金的监控也比较到位，存在问题是项目资金预算不够科学合理，下一步将进一步细化预算，合理规划预算资金使用，提高财政资金使用率。

严格按照相关文件规定，预算资金、管理资金、使用资金。立项依据充分，资金管理规范。

2．资金分配方面的问题。

严格按照相关文件规定分配资金、使用资金，资金分配合理，突出重点、公平公正，无散小差现象，资金分配和使用方向与资金管理办法相符。

3．资金拨付方面的问题。

及时在节假日之前将慰问费拨付到位，工资、工作经费及时到位，人事档案数字化项目及时按合同进度支付。

4．资金使用方面的问题。

资金使用合法合规，无截留、挪用现象，资金使用产生良好效益。

五、有关建议

（一）科学合理编制预算，严格执行预算。

建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。

（二）注重提高财务人员综合素质，有效发挥财务监管作用。

加强对财务人员的职业道德教育；优化专业知识结构，加强对金融、管理、法律、计算机等方面知识的积累和学习；要加强与相关部门的沟通、协调，及时了解单位管理新动向。

    （三）不断健全落实财务管制度，形成有效制约制度

为财务管理的有效开展，必须完善财务制度。所有开支都须列入财务预算中，严格执行各项支出范围和标准。