关于大通湖区2019年财政预算执行情况

和2020年财政预算草案的报告

根据会议安排，现将大通湖区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案作如下报告，请予审议。

一、2019年我区财政预算执行情况

2019年，在区委、区管委会的领导下，在市人大、市政协的监督支持下，我区深入贯彻党的十九大精神，深入推进财政改革，不断强化财政管理，加强收入征管，提升管理绩效，促进民生改善和经济发展，财政预算执行情况良好，较好地完成了2019年各项工作任务。

（一）一般公共财政预算执行情况。

1. 收入情况。2019年我区地方财政预算收入18056万元，为预算的102.7%，增长5.25%，其中：税收收入10561万元，增长10.49%，非税收入7495万元，下降1.36%。上划中央收入8055万元，上划省级收入1995万元，一般公共预算财税收入28106万元。

2．支出情况。2019年，一般公共预算支出合计完成143596万元，其中：一般公共预算支出139298万元，增长5.96%，上解支出2625万元，年终结余3997万元，我区一般公共预算实现收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。

我区政府性基金收入完成21752万元，其中：本级收入完成18538万元，上级补助收入964万元，专项债券转贷收入1800万元，上年结转450万元。政府性基金支出预计完成21752万元，其中：本级支出完成9250万元，为预算的124.1%，调出资金12306万元，年终结余196万元。政府性基金预算实现收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况。

我区社会保险基金收入当年实现收入10346万元，其中：保险费收入5842万元，财政补贴收入4430万元，利息收入59万元，其他收入8万元，转移收入7万元；上年结余9736万元。社会保险基金支出9256万元，其中：社会保险待遇支出9169万元，上解上级支出18万元，转移支出64万。年末滚存结余10826万元。

上述预算执行情况是快报数，在决算编制汇总后可能有一些变动，以2019年财政决算报告为准。

（四）国有资本经营预算执行情况

我区国有资本经营预算收入预计7571万元，其中：国有企业上缴的大湖经营权承包费和上缴利润1362万元，政府性基金调入6209万元。国有资本经营预算支出7571万元，为大发集团还本付息支出，国有资本经营预算实现收支平衡。

（五）政府债务情况。

1．至2019年12月底，大通湖区政府性债务余额79595.77万元，当年还本付息3026.56万元，其中纳入一般公共预算的付息支出2346.56万元，还本支出680万元。

2．出台了《大通湖区防范化解政府债务风险工作考核实施办法》，对债务单位的债务风险做到时实预测，主动防止发生违法违规举债。

二、回顾2019年的预算执行和财政管理工作，主要有以下成绩和工作亮点

（一）落实了减税降税政策。全区减少财税收入3007万元，减少非税3048万元。

（二）牢固树立过“紧日子”思想。大力压减一般性支出，各预算单位全年压减率达到10%。将压减的2222万元调剂用于民生、项目建设和其他专项等。

（三）财税收入质量逐步提升。地方财税收入完成18056万元，比上年增长5.25%，其中税收收入比上年增长10.49%，非税收入比上年下降1.36%。

（四）立项争资超额完成任务。2019年全区立项争资目标任务为13亿元，已完成13.26亿元，完成目标任务的102％。

（五）重点工作特色明显。一是重点流域水环境治理项目资金共到位资金12011万元，其中：管网建设7011万元，农业面源污染治理2500万元，入湖口湿地建设2500万元。二是水利建设资金共到位9741万元，其中：脆弱湖泊修复700万元，涝区（大通湖片）治理工程7779万元，水利管护试点项目500万元，五七河补水工程664万元，中小河流治理98万元。三是保障性安居工程共到位6996万元，其中：住保资金4870万元，棚改资金2126万元。四是交通建设共到位4841万元，其中：益南高速市补资金4500万元，治超站建设341万元。五是产业支持资金共到位4848万元，其中：高标准农田1632万元，稻蟹产业1000万元，民生米业2216万元。六是资金整合4300万元，其中大湖水环境整治3100万元，大湖内渔塘退养550万元，农村改厕280万元，农村清四乱370万元。所有项目都已开工建设，整合项目预计在12月30日前完成主体建设任务。

（六）扶贫资金监管有力。顺利通过省第三方评估及全省扶贫资金验收。一是规范程序，严格按照益财扶联〔2019〕85文件精神，从扶贫资金的范围、使用效益、拨付流程、公开公示要求、项目库管理等方面进行规范化管理；二是及时拨付，2019年共到位上级专项财政扶贫资金847万元。其中中央资金311万元，省级456万元，市级80万元，实施项目108个；区级配套专项扶贫资金465.1万元，实施项目13个，目前资金已按时间节点全部拨付到位，拨付率为100℅；支付率为96℅。三是严格监督，全年共组织检查6次，并组织开展了年度扶贫资金的绩效评价工作。

（七）债务风险可控。2019年隐性债务偿债目标任务4676.42万元，实际完成任务5083.12万元，偿债进度108.7%，偿还隐性债务利息6136.95万元，偿还本息合计11220.07万元；到位新增债券资金7900万元；融资平台已实现转型，债务实行了风险防控，风险在可控范围之内。

（八）财政监督与绩效评价全面展开。今年完成了惠民惠农“一卡通”资金专项整治和债权债务清理工作；完成了扶贫资金、民政资金，环保资金、住建资金的检查审计；完成了省级“互联网+监督”民生资金公开项目的收集和汇总；完成了区级预决算公开公示核报工作。

（九）问题整改落到实处。一是加大整改力度，认真整改审计、巡察指出的预算管理和预算执行中的问题，认真落实人大的决定决议，进一步提高了财政管理水平。二是及时将2018年财政决算方案、2019年上半年预算执行情况、2019年预算调整方案、2020年预算方案等提交市人大专门委员会审查，虚心接受市人大和社会各方面的意见建议。严格按规定，及时将市人大批准的财政预决算方案、预算执行情况、财政政策法规、部门预决算和“三公”经费预决算等情况在网上向社会公示。

总的看，2019年预算执行情况较好，财政收入量质逐步提升，“三保”支出全面保障，政府债务风险可防可控，财政改革发展工作取得新进展。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行仍面临着一些困难和问题，主要表现在：财政持续增收困难；收入结构不够合理，财源培植任重道远；财政可用财力有限，招商项目成本高，重点项目建设资金需求大，收支矛盾比较突出，预算平衡压力较大；财政改革有待进一步深化，等等。对此，我们将高度重视，继续采取有效措施，努力加以解决。

三、2020年财政预算草案情况

（一）一般公共财政预算草案。

2020年全区地方财政预算收入19141万元，增长6%，其中：税收收入11420万元，增长8.13%，非税收入7721万元，增长3%。上划中央收入8275万元，增长2.73%；上划省级收入2055万元，增长3.01%。一般公共预算财税收入29471万元。

2020年一般公共财政预算收入合计（含上级专项）128624万元，其中：地方财政预算收入19141万元，税收返还收入2471万元，一般转移支付收入27850万元，专项转移支付收入51839万元，调入资金27323万元。

一般公共财政预算支出合计128624万元，其中：区级支出117556万元，上解上级支出2625万元，地方政府债务还本支出8443万元。全年一般公共财政预算收支综合平衡。

2020年全区地方财政收入19141万元，加税收返还收入2471万元，加已形成基数的一般转移支付收入25216万元，加调入资金27323万元，减上解上级支出2625万元，预计区级可用财力71526万元（含地方政府债务还本支出8443万元）。

（二）政府性基金预算草案。

2020年区级政府性基金预算收入29800万元，是土地出让收入。按照基金以收定支、收支平衡的原则相应安排政府性基金支出2477万元，调出资金至一般公共财政预算27323万元。

（三）社保基金预算草案。

2020年社保基金预算当年收入10861万元，其中：保险费收入6125万元，财政补贴收入4665万元，利息收入61万元,转移收入7万元，其他收入3万元；上年结余10826万元。2020年社保基金预算支出9742万元，其中：社会保险待遇支出9651万元，上解上级支出16万元，其他支出66万元；收支相抵滚存结余11945万元。

（四）国有资本经营预算草案。

2020年国有资本经营预算收入1314万元，收入来源主要是国有企业上缴的大湖经营权承包费和上缴利润；国有资本经营预算支出1314万元，为“PPP一河两岸”项目支出责任金1314万元；收支平衡。

四、扎实做好2020年财政改革发展工作

2020年是贯彻落实党的十九大精神、实施“十三五”规划的重要一年，我区将不断深化财税制度改革，着力促进全区经济发展。努力做好以下工作：

（一）进一步抓好财源建设。一是抓好招商引资工作。重点突出新能源产业项目的推进。二是抓好立项争资工作。2020年立项争资目标任务力争在2019年的基础上增长5%，完成13.92亿元。三是抓好重点项目建设调度工作。抢抓国家、省、市对重大基础设施、结构调整和民生项目予以倾斜支持的政策机遇，积极筹划争取一批利长远、增后劲的重大项目，建立重大项目储备库，千方百计争取项目和资金，使更多的项目列入国家、省、市的计划盘子，努力获得国家、省、市更多的项目资金支持，2020年力争一批财政贡献率高的重点项目开工建设，达到培植后续财源的目的。

（二）进一步强化2020年预算执行。一是按照“突出重点，有保有压”的原则安排财政支出。优先安排“保工资、保运转、保基本民生”支出；保障工资按时发放，杜绝延迟发放；完成2018年以前形成的财政暂付性款项当年消化任务；各单位专项支出的安排是除刚性支出外，均按上年年初预算数的81%标准预算的。二是科学统筹，确保收支平衡。科学使用预算调节基金；政策性基金与一般公共预算实现有效衔接；适时调增国有资本上缴利润；加大存量用地的出让和土地指标的变现；加大债券资金的合理使用。

（三）加大民生投入。一是不断加大脱贫攻坚投入，推进产业扶贫政策落实，巩固脱贫成果。二是完成省市下达的洞庭湖生态环境专项整治三年行动年度目标任务。三是重点流域可持续发展试点工作。确保完成一批生态环境重大项目申报（重点流域项目3个，五结合项目4个）；确保到位资金1.2亿元。四是推进教育、社保、文化、住房、环保等政策落实。

（四）坚决打好三大攻坚战。一是防范化解债务风险，将隐性债务纳入财政预算。二是加强扶贫资金监管，配足地方财政资金。三是在污染防治方面，重点抓好水环境治理工作。

（五）推进医供体改革工作。将乡镇卫生院全额纳入财政预算。

（六）深入推进财税体制改革。一是继续实施国库库款动态监测，库款余额保障水平达到0.3，守住国库底线。二是加强财政内控制度体系建设，规范资金拨付流程。三是全面实施预算绩效管理，完成一个社会投资项目和一个政府投资项目的绩效评价工作。

（七）自觉接受各方监督。主动向人大、政协和汇报财政工作，自觉接受监督。落实各级审计整改意见，努力改进工作，提高工作效能。

说明一

大通湖区2020年政府预算转移支付情况说明

大通湖区2020年中央和省返还性收入及转移支付收入预算合计82160万元，其中：返还性收入2471万元，一般性转移支付收入27850万元，专项转移支付收入51839万元。

由于区域经济的发展现状和现行的区与镇财政体制等方面的原因，区级的事权和财力范围较小，区级调控能力很弱，目前还没有也无力建立区对镇的一般性转移支付和基金转移支付制度。

说明二

大通湖区2020年政府预算举借债务情况说明

至2019年底，大通湖区政府性债务余额79595.77万元，当年还本付息3026.57万元，其中纳入一般公共预算的付息支出2346.57万元，还本支出680万元。

2020年大通湖区安排付息支出9359万元（其中一般公共预算安排的新增政府债券付息1667.87万元，隐性债务付息6377.13万元；国有资本经营预算付息支出1314 万元）。还本支出8443万元，全部为隐性债务还本。

说明三

大通湖区2020年“三公”经费预算说明

2020年,区直各预算单位安排的“三公”经费预算为1654万元，较2019年“三公”经费预算下降10%。其中：公务接待费982万元，较2019年下降10%，公务用车运行维护费616万元，较2019年下降15%。公务用车购置费36万元。 区接待办出台了公务接待管理办法，规范公务接待，进一步压缩公务接待费用。

2020年，我区“三公”经费支出较2019年明显下降，主要原因有以下三个方面：

一是严把预算关，实行源头控制，严格执行中央八项规定，在预算安排中对“三公经费”进行压缩，按照能压就压，能减就减的原则控制一般性支出。

二是严把支出关，实现动态管理，充分发挥国库集中支付平台，规范三公经费的支出核算。

三是注重宣传，提高贯彻落实自觉性，在日常财政监督监管中注重对预算单位的业务辅导和政策宣传，将“三公经费”管理作为各单位的重要工作来抓，明确职责完善制度。

说明四

大通湖区2020年财政扶贫专项资金安排情况

2020年区级财政年初预算安排扶贫专项资金1278.49万元，据实拨付明细如下：

                                      单位：万元