附件3

2020年部门整体支出绩效自评表

附件4

2020年部门整体支出绩效评价基础数据表

附件5

2020年部门整体支出绩效自评指标计分表

附件6

部门整体支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）部门整体支出概况。

2020年初区财政批复部门预算为763.54万元；全年决算收入1334.81万元（其中财政拨款收入为1327.12万元,其他收入7.69万元）；上年结余44.78元；2020年实际决算支出1309.34万元（其中一般公共服务支出1146.05万元，社会保障和就业支出60.2万元，卫生健康支出46.33万元，金融支出8万元，农林水支出3万元，文化旅游体育与传媒支出3万元，住房保障支出39.77万元，粮油物资储备支出3万元）；年末结余70.26万元。

（二）部门整体支出绩效目标。

1、个性指标

（1）主要经济指标均己完成, 全年预计完成地区生产总值39.49亿元，同比增长5%；（2）财政收入持续稳定增长，全区预计完成一般公共预算收入29011万元，同比增加905万元，增长3.22%；（3）2020年全区立项争资力争任务为18.32亿元，1-12月份完成19.88亿元，完成力争任务的108.5％；(4) 项目包装申报工作。全年包装任务35个，目前共包装项目61个；(5) 防范化解债务风险工作。2020年度偿债进度 100 % ；（6）我区“十四五”规划编制工作在3月份启动，正在梳理吸收反馈意见进一步完善我区“十四五”规划纲要；（7）重点项目建设情况。我区市级重点项目9个，全年预计完成投资15.6亿元，完成年度任务的118.1%；（8）城乡污水处理一体化PPP项目立项入库；（9）金融风险防控出台《大通湖区2020年金融机构支持地方经济发展考核方》；（10）粮食收储工作，2020年粮食计划种植面积27万亩，实际完成28.92万亩，完成年初任务的107%；（11）能耗总量和强度“双控”目标完成情况，我区万元GDP能耗为0.3848吨标煤/万元，达到市政府下达我区的年度节能目标与能耗总量目标。

2、预决算公开

2020年，按上级要求我局在收到区级预决算批复后的有效工作日内在大通湖区门户网站进行了预决算公开。

3、存量资金管理

盘活存量资金，统筹安排资金主要用于保运转、保民生、保重点项目支出，有效提高资金使用效益。

4、资产管理

规范资产核算，强化资产日常管理。严格按照资产管理相关文件要求对固定资产计提折旧；认真核实固定资产实物以及固定资产卡片账，对固定资产账务及报表进行清理核查，对于已毁损的资产及时进行报损处理，做到账实、账卡、账账相符；规范固定资产日常管理，定期或不定期开展资产的清查盘点工作。

5、三公经费控制

在保证机关正常工作需要的人员经费和公用经费的前提下，严格控制 “三公”经费支出。

6、内部管理制度建设

我局制定了《大通湖区发展改革和财政局财务管理办法》等一系列内部制度，成立了内控工作领导小组，完善了业务操作流程，各项收支均纳入预算管理，统筹安排使用，确保各项工作的顺利开展。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

（三）部门整体支出实施情况分析。

2020年发展改革和财政局机关从整体情况来看，严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”严控在指标内。年初在区财政预算基础上制定我局预算执行方案，将经费细化，严格执行审批制度，分管局长分线负责把关，加强了监督。资金管理按照制定的《财政预算资金拨付管理暂行办法》、《会计核算制度》、《行政单位内部控制制度》等制度使用。

我局项目支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，把项目资金的审批分配、监督检查与绩效评价结合起来，遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法，保证了项目资金的合理使用。我局定期采集绩效运行的信息，督促各单位科室按时完成预算执行目标，杜绝发生偏离绩效目标和逾期无效目标的情况

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

严格落实《预算法》及省、市、区绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，完善和加强财政预算资金管理，建立健全激励和约束机制，切实提高资金使用效益。

（二）绩效评价工作过程。

按照文件要求和相关实施方案，成立绩效评价评价小组。根据部门整体支出绩效考评指标对我局2020年基本支出、三公经费、项目支出和厉行节约等方面的情况进行了自评，主要包括预算配置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益及厉行节约保障措施等方面的情况。对资料分类整理和分析，按照评价指标、评价标准进行打分，形成自评报告。

三、主要绩效及评价结论

1. 经济性分析

加强部门预算管理，合理安排财政资金。增强行政成本意识，细化经费预算编制，在保证机关正常工作需要的人员经费和公用经费的前提下，严格控制 “三公”经费支出和专项支出。各项支出遵照预算执行，确保支出与预算的对应衔接，着力提高预算执行力。

加强对公用支出中重点费用的管理。规范会议费、培训费、差旅费、办公费等费用开支标准，按照国家规定的标准和范围列支，控制差旅活动的人数和天数，不安排无明确目的的公务考察活动；坚持厉行节约的原则，控制和压缩办公经费支出，各项费用严格控制在预算额度内使用。

规范大宗商品的购置管理。大宗商品购置执行预算管理制度，达到政府采购标准的商品购置，按照政府采购的要求和程序，依法实行政府采购。

规范资金结算管理。各项支出按照批准的预算和有关规定审核办理，各项费用严格按照经费审批程序审批后才能报销，杜绝不合理的开支。资金支付执行国库集中支付制度和公务卡结算有关规定，尽量采用银行转账或者公务卡结算方式，规范公务支出中的现金提取和使用，保证资金支付的安全、透明、规范，提高财政资金支付效率。

2. 效率性分析：机关各项工作正常运行，圆满完成上级下达任务。

3. 效益性分析：完成了2020年初设定的工作任务，严格执行绩效公开制度，部门预决算信息按规定内容，严格按照统一要求和部署，基础数据信息和会计信息资料真实、完整。

按照《2020年部门整体支出绩效自评指标计分表》确定的评分细则，通过对各项指标逐一评价，本单位2020年部门整体支出绩效92.44分。

四、存在的问题

1、预算执行存在偏差。在实际经费列支中，未严格按照预算科目及项目进行列支，且各支出子项存在调剂现象；本年度有专项工作需要申请追加预算，导致实际经费支出高于年初预算，预算编制与实际情况存在偏差，预算控制有待进一步提高。

2、机关工作经费预算不足，难保正常运转。

五、有关建议

1、加强岗位实务学习与培训工作。加强新政策新规定等业务学习培训，让财务人员通过学习能够准确地根据年度内单位可预见的工作任务细化预算目标，科学合理地编制部门预算。规范部门预算收支核算，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，财务人员应根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，切实提高部门预算收支管理水平。

2、足额保障人员经费，提高单位工作经费，稳定基层建设队伍。